委員會

審計委員會

為強化董事會監督功能及健全管理機制，本公司依「公開發行公司審計委員會行使職權辦法」設置審計委員會，由三位獨立董事組成。

審計委員會主要權責

本公司審計委員會由全體獨立董事組成，旨在協助董事會提高公司治理績效，其權責包括：

1. 訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會成員

本公司審計委員會人數三人，包括洪明洲、胡同來及朱文儀三位獨立董事，其中洪明洲先生為召集人。

專業資格與經驗

洪明洲先生為美國伊利諾大學企管博士，目前擔任大地幼教(股)公司獨立董事及兼任文化大學教授，曾任台灣大學工商管理學系暨商學研究所教授；胡同來先生為國立台灣大學商學研究所商學博士，目前於朝陽科技大學擔任學門講座教授及兼任碩豐數位科技(股)公司獨立董事，曾任台北科技大學經營管理系教授；朱文儀女士為英國倫敦大學倫敦商學院(London Business School)博士，現任臺灣大學工商管理學系暨商學研究所教授，同時擔任技嘉科技(股)公司獨立董事及嘉雨思科技(股)公司獨立董事。三位委員在學術界及產業經歷具備財務經濟、策略管理、商務管理、產業分析與競爭策略、國際企業經營策略等專長，且具備公司治理實務經驗，合於本委員會所需之專業能力。

審計委員會年度工作重點彙整

本公司審計委員會於113年召開4次會議，審議事項主要包括：

1. 年度財務報告及各季度財務報告之審核。
2. 營業報告書及盈餘分派之審核。
3. 訂定及修訂內部控制制度。
4. 內部控制制度有效性之考核。
5. 重大之資產交易。
6. 轉投資公司營運概況。
7. 簽證會計師獨立性、適任性評估及委任案。

委任簽證會計師

為確保簽證會計師的獨立性，係參照會計師法第47條及會計師職業道德規範公報第10號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定「獨立性及適任性評估表」，並採用「審計品質指標(AQI)」進行評估，連同會計師之學歷、經歷、專業資格及會計師獨立性聲明書等資料，提交113年11月5日審計委員會審議，經評估檢核資料皆符合獨立性及適任性標準，審議通過114年度財務報表簽證會計師委任案。

審閱財務報告

112年度財務報告及113年第一、二、三季財務報告業經委託安永簽證會計師查核完竣，並出具會計師查核及核閱報告。上述財務報告議案業經審計委員會於113年各季召開之定期會議中審查通過。

審計委員會當年度運作情形

薪資報酬委員會

本公司為強化公司治理及董事會功能，依據【股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法】規定成立薪資報酬委員會。本委員會係以專業客觀之地位，就董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。

薪酬委員會主要權責

1. 訂定並定期檢討董事及經理人年度及長期績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
2. 評估及建議董事及經理人績效目標達成之情形與個別薪資報酬之內容與數額。
3. 確保公司之薪資報酬安排符合相關法令且足以吸引優秀人才，並向董事會提出相關建議，以供其決策之參考。

董事酬勞及員工酬勞

1. 依公司章程規定，年度如有獲利，應提撥5%至15%為員工酬勞；並得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於2%為董事酬勞。
2. 員工酬勞由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象包括符合一定條件之控制或從屬公司員工。
3. 本公司薪資報酬政策考量「員工薪資與公司營運共同成長」以落實企業社會責任。員工薪資包括基本工資及獎金，基本工資考量工作經驗、具備能力及職位等，不因性別、年齡、國藉或種族而異；年終獎金係依據公司年度達成之經營績效與盈餘予以提撥，及考評員工個人績效核發，讓員工共享公司經營的成果，有效激勵員工與公司營運共同成長。
4. 公司給付酬金之程序已將董事及經理人績效評估結果納入考量，董事及經理人酬勞金額分配連結當年度績效評核結果，提報薪資報酬委員會審議，並送董事會決議。

下表分別說明融程董監事與高階經理人薪酬之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。

薪酬委員會成員

依據薪酬委員會組織章程規定，本屆委員會經111年5月董事會決議通過，委任洪明洲、胡同來及朱文儀三位獨立董事擔任第五屆薪酬委員會成員，其中胡同來先生為召集人。

113年度薪資報酬委員會開會資訊

一、薪資報酬委員會於113年度共召開3次會議，成員均親自出席會議，出席率100%。

二、113年度薪資報酬委員會開會日期、議案內容及決議結果，檢討與評估薪資報酬資訊如下：

高階經理人薪資報酬與ESG永續績效指標之連結

策略委員會

本公司為長期成長發展之需要、有效協助董事會職能發揮並提升公司治理，112年11月經董事會通過設置「策略委員會」並委任第一屆策略委員會委員。

策略委員會主要權責

策略委員會職權為策畫及指導以下事項：

1. 本公司與子公司之成長策略，包含短、中、長期發展目標及策略。
2. 年度營運計畫及預算之編製、修訂。
3. 永續發展相關議題。
4. 組織架構重大調整。
5. 資本額重大增減。
6. 重大投資與併購計畫。
7. 其他重要策略議題。

策略委員會成員及專業能力

策略委員會成員為呂谷清董事長、林筠卿總經理、洪明洲獨立董事、胡同來獨立董事、朱文儀獨立董事與林嘉薇教授，共六位成員，包括三位獨立董事。

召集人呂谷清董事長在電腦製造及工業電腦產業有超過30年的領導經驗，其專業領域包括企業永續發展與治理、高階人才領導、國際市場趨勢與跨國經營等；六位成員具有專業、多元的學經歷，且皆具備經營管理、營運判斷、危機處理、領導決策、風險管理、公司治理等能力，並擁有豐富的國際市場觀及產業知識與經驗，將協助融程規畫及推動重大成長策略，穩健持續地成展。

策略委員會運作情形

本公司第一屆第一次策略委員會於113年4月3日召開，報告及討論公司發展之重大策略議題，議案內容及決議結果如下：