內部稽核

融程設有稽核室，直屬董事會，稽核主管任免經董事會通過。內部稽核作業主要協助各單位改善作業流程、提升效率、溝通部門作業，以促成公司營運效果及效率之提升。

訂有「公司治理實務守則」，其中第三條規定內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬之核定程序。公司稽核主管之任用經108年6月董事會通過；稽核人員之薪資報酬於送呈董事長簽准後執行；稽核人員考評於每年1月及7月各進行一次評核，考評結果送呈董事長簽核。

稽核室之職掌主要協助董事會與高階管理階層進行獨立、客觀地評估內部控制制度之完備性、有效性及落實性，並適時提供改善建議，以合理的確保內部控制制度能持續有效實施。

工作職掌(JD)	執行要項
檢查、評估內部控制制度之有效性衡量營運之效果與效率，適時提出改善建議確保公司內部控制制度得以持續有效實行相關法規之遵循	排定年度稽核計劃，查核各項作業、程序的有效性及遵循程度出具稽核報告、提出改善建議，並定期追蹤改善狀況依據法令之增修，督促相關內控制度的修訂及遵循列席董事會，報告稽核作業執行情形與獨立董事溝通內控內稽議題

融程在公司營運、財務、生產、業務、採購、資訊、安全衛生、環境等方面皆有專責單位負責管理，並訂有內部控制制度做為遵循。稽核室每年依風險評估結果為基礎，編製年度稽核計畫，執行內部控制之查核，於稽核作業流程中，辨識營運作業改善機會，提出改善建議事項並定期追蹤改善情形，以營運相關作業風險得以控管為目標。